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2025년 부동산 세금 변화 총정리
2025년부터 부동산 세금 제도가 크게 개편됩니다. 취득세 감면 확대, 양도세 중과 완화, 보유세 조정, 청약저축 소득공제 상향 등 실거주자와 투자자 모두에게 중요한 변화가 있죠. 이번 글에서는 2025년 부동산 세금 변화를 표와 체크리스트로 정리했습니다.
목차
- 취득세 감면 확대
- 양도소득세 변화
- 보유세(재산세·종부세) 조정
- 청약저축 소득공제 확대
- 이전 vs 현재 비교표
- 체크리스트 & 전략
1. 취득세 감면 확대
- 세컨드홈(비수도권·인구감소지역): 무주택자·1주택자 추가 취득 시 취득세 50% 감면, 한도 150만 원
- 지방 준공 후 미분양: 전용 85㎡ 이하, 6억 원 이하 주택 취득 시 50% 감면
- 생애최초 주택 구입자: 감면 한도 200만 원 → 300만 원 확대
- 빈집 정비 연계: 철거 후 토지 재산세·신축 취득세 최대 50% 감면, 신축은 150만 원 한도
2. 양도소득세 변화
- 다주택자 양도세 중과 폐지: 2027년까지 한시, 기본세율만 적용
- 1주택자 비과세 요건: 실거주 2년, 양도가액 12억 이하 유지
- 장기보유 특별공제: 최대 80% 공제
- 연금계좌 세액공제: 양도 대금 일부 납입 시 10% 세액공제 혜택
3. 보유세 조정 (재산세·종부세)
- 재산세: 공시가격 6억 이하 주택 세율 인하, 세부담 상한 105% 유지
- 종부세: 1주택자 12억, 2주택자 9억 공제 유지
- 고령자·장기보유 공제: 최대 80% 공제 가능
4. 청약저축 소득공제 확대
- 총급여 기준 7천만 원 → 8천만 원 이하 완화
- 납입 한도: 연 240만 원 → 300만 원 확대
- 청약 점수 + 세제 혜택을 동시에 챙길 수 있음
5. 이전 vs 현재 비교표
| 항목 | 2024년까지 (이전) | 2025년 이후 (현재) |
|---|---|---|
| 취득세 감면 | 생애최초 일부 감면 | 세컨드홈·미분양·빈집 정비 확대 |
| 양도세 중과 | 다주택자 중과세율 적용 | 중과 폐지, 기본세율 적용 |
| 종부세 공제 | 1주택 12억, 2주택 9억 | 동일, 고령자·장기보유 공제 강화 |
| 재산세 | 공시가 6억 이하 일부 경감 | 세율 인하 + 세부담 상한 유지 |
| 청약 소득공제 | 총급여 7천만 이하, 240만 원 한도 | 총급여 8천만 이하, 300만 원 한도 |
6. 체크리스트 & 전략
- 집을 사기 전: 지역·가격·면적 감면 조건 확인
- 다주택자: 양도세 한시적 완화 적극 활용
- 보유자: 종부세 공제 + 장기보유·고령자 특례 활용
- 청약 준비자: 연 300만 원 납입 + 소득공제 혜택 챙기기
2025년 부동산 세금 개편은 대부분 조건부·한시적으로 적용됩니다. 계약일·잔금일, 지자체 조례까지 꼼꼼히 확인하세요.
※ 본문은 2025년 지방세법 개정 내용을 요약한 안내입니다. 실제 적용 여부는 지자체 조례 및 개인 요건에 따라 달라질 수 있습니다.
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